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受益人指定和保险信托
人寿保险是我们在资产配置和遗产规划中一个最重要且不可或缺的工具。对许多人来说，人寿保险的主要作用是给受益人提供了必要的流动资金，确保有现金来支持和维持亲人的生活方式和处理身后资产的税务问题，通常会在保单上直接指定受益人的名字，那么在保单上指定受益人还有哪些法律上的保护和好处呢？
- 隐私保护：人寿保险收益不计算进入遗产，不需要经过遗嘱认证。遗嘱认证的过程，包括提供显示遗产价值和遗嘱内容的证明文件，将使遗嘱的全部内容和遗产资产的价值暴露在公众的监督之下。许多富有家庭或个人并不愿意让公众知道这些信息。
- 债权人保护：人寿保险收益受债权人保护。任何资产如果进入遗产，债权人保护功能将失去。因此，使用人寿保险是资产保护的一个非常有效的规划策略。
- 避免遗嘱认证和遗产税：为人寿保险指定受益人将确保收益不计算进入遗产，因此避免遗嘱认证和遗产税。如果保单没有指定受益人或者受益人先于被保人去世，人寿保险收益将进入遗产。最好在指定受益人的同时再指定一个或多个替代受益人。
- 流动性：在被保险人身故时，免税的人寿理赔金由保险公司一次性直接支付给指定的受益人，所得款项可供受益人立即使用。
虽然在保单上指定受益人有这么多好处，但是在有些情况下将人寿保险收益尤其是巨额保险收益直接支付给指定受益人可能并不是一个令人完全安心的选择。例如受益人子女是未成年人或者受益人是一个没有财务掌控能力的人，可能很快花掉巨额理赔金，您可能还需要考虑将人寿保险的收益指定给一个受托人，由受托人来控制向受益人付款的方式，金额比例和时间等， 这时就需要成立一个保险信托。
什么是保险信托?
保险信托是家族信托的一种，是以人寿保险收益为信托资产的信托。这里主要是指由被保险人身故时的人寿保险收益为信托资产的信托， 起草信托文件创建信托，信托将在被保人去世发生时存在，保单上指定受益人是信托，保险公司向信托的受托人支付人寿保险收益。成立一个保险信托来代表受益人子女持有保险收益，可以为保险收益的分配附加条款和条件，从而使巨额保险收益能够按照被保人的意愿管理和安排，让受益人子女更好的使用保险收益。
保险信托利用保费与保险赔偿的高杠杆效应，以较低的保费获得较高的保额，降低了信托资产的门槛。同时保险信托也具有保险资产的许多好处，例如隐私保护，资产保护和风险隔离，避免遗嘱认证和遗产税等。