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如何使用分红保单的现金价值?
越来越多的人喜欢购买分红保险，不仅仅是因为可以在被保人去世时给受益人留下一大笔免税资产，还因为这份终身保险有储蓄投资的功能，每年收到的分红即保单的现金价值免税增长，供保单持有人在自己需要的时候使用，现金价值的使用有以下三种方式。
1. 保单借款 Policy Loan
保单借款是保险公司以保单的现金价值做担保借钱给保单持有人，这个借款不会影响保险的现金价值和保额的增长，借款利息是保险公司的浮动利率，利息可以抵税，可以使用最高到现金价值的90%。这种用钱方式快捷方便只需要通知到保险公司，不需要申请程序，也没有任何借款帐户费用。可以随时还款，如果被保人去世，未还的借款和累计利息将从人寿保险赔偿额中减去，剩余金额给到受益人。
2. 保单取现 Policy Withdrawal
保单取现是最直接的方式，它是指放弃保单的部分现金价值，不会产生利息，取现后保单的现金价值和保额会相应降低，取现金额不可以再还回来。
这两种方式需要考虑的是ACB(Adjusted cost base)，即保险的调整成本。ACB是指不需要交税的现金价值，它是根据加拿大税法规定的一个复杂的公式计算出来，是由保险公司提供的。当取现金额没有超过ACB时不会算作交税收入。
3. 保单抵押贷款 Collateral Loan
保单抵押贷款是保单持有人将分红保单抵押给第三方的贷款机构，比如银行。银行会根据保单的现金价值，个人资产等因素批准贷款，按照银行的利率及相关手续通常是以Line of Credit的形式使用借款，利息可以抵税。当被保人去世时，保险赔偿额先用来还清借款和利息，剩余金额给到实际受益人。因为借款不是收入，这种用钱方式最大的好处是没有税务问题。
三种使用保单现金价值的方式没有绝对的好与坏，可以根据自己保单和取款金额以及用钱时间和目的来选择最适合的方式。